中國加強金融監管完善客戶盡職調查制度

中國人民銀行、國家金融監督管理總局及中國證監會於8月4日聯合發布《金融機構客戶盡職調查和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法（徵求意見稿）》，旨在進一步規範金融機構的客戶盡職調查工作，強化反洗錢和反恐怖融資監管。該辦法現正面向社會公開徵求意見，標誌著中國金融監管體系向國際標準進一步靠攏的重要舉措。

近年來，監管部門在檢查中發現，金融機構在實施風險為本的客戶盡職調查措施方面存在明顯不足。特別是在簡化盡職調查、持續盡職調查以及受益所有人識別等關鍵環節，現行規定與金融行動特別工作組（FATF）制定的國際標準仍存在差距。此次修訂正是基於完善監管框架、提升金融體系健全性的考量，參考國際最佳實踐而制定。

根據徵求意見稿，金融機構將被要求嚴格遵循「了解你的客戶」（KYC）原則，建立更為完善的客戶身份識別機制。辦法明確規定，金融機構需根據客戶特徵和交易活動的性質、風險狀況，採取相應的盡職調查措施，確保能夠準確識別並核實客戶及其受益所有人身份。

新規特別強調金融機構在業務關係存續期間的持續盡職調查義務。金融機構必須持續關注並評估客戶整體狀況及交易情況，及時了解客戶的洗錢風險變化。對於被識別為具有較高洗錢或恐怖融資風險的客戶，金融機構應當採取強化盡職調查措施，並可根據風險程度實施相應的管理措施。

辦法同時明確劃定了金融機構的禁止性行為，包括不得為身份不明的客戶提供服務或進行交易、不得開立匿名或假名賬戶、不得為冒用他人身份的客戶開立賬戶等。這些規定將有效堵塞現行制度中的潛在漏洞，強化金融體系的安全防線。

在跨境資金管理方面，新規提出了更為嚴格的要求。對於單筆金額超過5,000元人民幣或等值1,000美元以上的跨境匯款，金融機構必須核實匯款人身份，確保信息準確性。值得注意的是，辦法規定一旦發現客戶涉嫌洗錢或恐怖融資，無論金額大小，金融機構都必須採取合理措施核實匯款人身份。

這些規定體現了監管部門對跨境資金流動風險的高度關注，也符合國際社會加強反洗錢合作的趨勢。通過建立更嚴格的資金流向監測機制，將有效提升中國金融體系防範跨境金融犯罪的能力。

徵求意見稿特別澄清了簡化盡職調查的適用範圍。雖然允許對低風險客戶實施簡化程序，但強調這絕不等同於豁免盡職調查義務。即使在簡化程序下，金融機構仍需履行基本的客戶身份識別義務，至少登記客戶姓名或名稱等身份信息，並留存必要的身份資料。

這種分層監管思路既符合風險為本的監管原則，又能提升金融服務效率，體現了監管部門在防範風險與便利金融服務之間尋求平衡的考量。業內專家認為，這種差異化的監管方式將有助於金融機構更合理地配置合規資源。

該辦法的實施預計將對金融機構的合規運作產生深遠影響。一方面，金融機構需要投入更多資源完善內部控制系統，加強員工培訓；另一方面，也將促使金融機構更加重視客戶風險管理，提升整體合規水平。

從長遠來看，這項制度的完善將有助於提升中國金融體系的國際信譽，為進一步融入全球金融體系創造有利條件。同時，通過構建更健全的反洗錢防線，也將為維護國家金融安全和經濟穩定發揮重要作用。隨著徵求意見工作的開展，業界普遍期待最終出台的管理辦法能夠在防範風險與促進發展之間取得最佳平衡。